Fiscalización electrónica Afip pasos a seguir


Qué es la fiscalización electrónica de Afip? Paso a Paso Cómo seguir.

Es un control que la Afip hace sobre el contribuyente cuando algún cruce de datos no cierra, o tienen información incompleta.

En mi caso me abrieron una fiscalización electrónica por moneda extranjera comprada para viajar al exterior, que ellos me autorizaron y yo salí del país. Lo que me preguntaban era si había viajado o no y de haber viajado cuándo. Cómo yo viajé quiere decir que falló el cruce de datos con migraciones que prueba mi uso del dinero comprado.

Una fiscalización electrónica es similar a lo que antes era una inspección, sólo que la forma electrónica les permite llegar a más contribuyentes y por dudas menores que quizás antes no disparaba todo un proceso de inspección pero es igualmente importante responder todo y a tiempo.

Cómo funciona la fiscalización electrónica? Cómo sé si me encuentro bajo fiscalización?

Cuando se abre una fiscalización electrónica el contribuyente recibe en su casa un correo certificado, una carta. La misma no es dejada bajo puerta, debe firmar un acuse de recibo, a partir de recibida tiene 10 días hábiles para responder sobre lo que le consultan y aportar las pruebas que respalden su contestación.

En la carta que usted recibe verá que hay un número de Fiscalización y unas MUY POBRES INSTRUCCIONES de qué debe hacer o cómo hacer todo sólo en la web de Afip, podrían haber escrito un poco más para no perder mucho tiempo.

Yo tuve una recientemente y le cuento todo lo que debe hacer y saber para no perder mucho tiempo como perdí yo y éso que supuestamente domino los temas informáticos. Lea ésto, prepárese con las herramientas necesarias y luego responda.

Cómo responder a una fiscalización electrónica?

1 – Ingrese a la web de Afip tal como lo explica en la carta y haga click dónde dice Fiscalización Electrónica una vez que ingrese al sistema con su Clave Fiscal

Pero…. No tengo clave fiscal. Bueno, yo tenía, si usted no tiene vaya hasta la agencia Afip que le corresponde y saque su clave fiscal.

Tengo Clave Fiscal pero NO VEO EN EL MENU ESA OPCION, éste era mi caso, no lo encontraba por ninguna parte por lo que tuve que llamar al contador. Me dice que preciso dar de alta el SERVICIO en el Administrador de Relaciones, algo para lo que se requiere de Clave Fiscal nivel 2. No tiene nivel 2? Bueno, hay que ir a la dependencia a subir el nivel de clave fiscal.

2 – Una vez que se vincula su CUIT o de su EMPRESA en el administrador de relaciones con el servicio YA APARECE en su menú la opción de Fiscalización Electrónica. Ahí va a ver el número indicado en la carta.

Tiene 2 opciones, Ver lo que le preguntan o comenzar a responder a las preguntas. Cumplimentar requerimiento o Consultar Requerimiento (pantalla 3)

Es importante aclarar que si uno hace Cumplimentar a medida que va respondiendo para avanzar con la fiscalización los que vaya respondiendo se va grabando y si fuera necesario puede cambiar una respuesta antes de que termine todo el proceso que termina con la opción de enviar documentos respaldatorios, una vez que llegue a la pantalla de adjuntar documentos (es opcional enviar, pero es recomendado hacerlo) ya se dará por respondida la investigación y ya no podrá cambiar datos por lo que no responda sin saber o “para probar”, si fuera necesario consulte a su contador como están sus cuentas.

3 – Una vez respondido y con el envío del PDF que piden como prueba se dá por terminada la fiscalización, ya desaparece del menú por lo que antes de salir del sistema IMPRIMA el comprobante de que ya ha cumplido con la contestación de la misma. Encontrará un botón que dice GENERAR. (sección 4  y5 de la pantalla, desde ahí hace todo. (aclaro que dónde está en blanco estará su número de fiscalización y la fecha de vencimiento, yo lo borré por temas de privacidad)

Ahora se puede encontrar con 2 problemas, que yo me encontré y le cuento como los resolví, lo explico en 2 post separados para que no se haga tan largo y además no sea éste su caso

1 – La prueba documental: El sistema dice que debe ser enviado en formato PDF. Pero no tiene ningún programa para crear un PDF, entonces vea acá Cómo crear un PDF gratis a partir de un documento de Word, dónde conseguir un programa para crear PDF Gratis

2 – Ahora lo más loco de todo, cuando subí el PDF al sistema de Afip me dice “error, del documento debe ser enviado comprimido en formato Zip o Rar” Algo que no se aclara antes. Yo no tenía ninguno y tuve que buscar un programa para crear un archivo ZIP y como no quería comprar uno instalé alguno de los que aparecen en google pero le cuento que uno de los instalados no andaba y el otro era una gran bola de virus, malware y barras de búsquedas insertadas en navegadores. Lea mi recomendación para evitar luego perder todo el día limpiando la máquina sobre qué programa usar para comprimir un PDF a ZIP.

Suerte. Con ésta información y mirando la secuencia de pantallas podrá responder a la Fiscalización Electrónica de AFIP RG (AFIP) 3416/2012 sabiendo todo a lo que se enfrenta.

Dudas preguntar, en la medida que pueda, no soy contador, intentaré ayudarlo

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40 Comments

  1. Yo recibi una carta, me la pasaron por debajo de la puerta. Por lo cual no firme nada ingreso y tengo un cuestionario que ni idea como completarlo.
    yo trabajo en relación de dependencia por lo cual tengo cuil y no cuit.
    Tengo preguntas como la siguiente:
    2) ¿Usted posee inmueble/s al 31/12/2013? En caso de responder en forma afirmativa indique cantidad y sumatoria de las
    valuaciones dispuestas por la Ley del Impuesto sobre los Bienes Personales, segun porcentaje de titularidad.
    Indique
    Cantidad
    Valor
    que va en indique?
    cantidad ? Tengo depto de una herencia porcentaje muy pequeño y depto con mi marido, pero tengo entendido que el marido es el que declara ese depto. que tengo que poner? 2? sumatoria de porcentajes?
    y en valor lo mismo la sumatoria de la valuaciones fiscales o la sumatoria de lo que me corresponde a mi?
    Quien me pueda ayudar estaré sumamente agradecida.

    • Hola Florencia, vas a necesitar un contador seguramente. Yo no sabía que a una empleada en blanco le podía caber una fiscalización de AFIP porque como dices no tienes CUIT pero es posible, claramente están cruzando bases de datos buscando irregularidades en el impuesto a las ganancias 2014 que vence en unos días me parece. Pero yo no soy contador, no sé como se declaran las partes conyugales y heredadas. Buena suerte

  2. Hola, yo ya mande todo completo, en ningun momento me pregunta si viaje al exterior, mi consulta es q yo viajo pronto y no se si tendre problrmas para salir del pais, gracias

    • Hola Sirley, tranquila, por un lado has cumplido en responder a las preguntas y por otro lado, aunque no lo hubieras hecho no tendrías por qué tener problemas para salir del país ya que una restricción a salir del país es una causante de un juicio iniciado y se te prohibe salir de manera preventiva para que no escapes a una condena o a un juicio con sentencia no excarcelable. En tu caso sólo has tenido una fiscalización electrónica, las mismas representan una duda mínima de infracción que uno puede responder, llegado el caso de que lo que uno responde no sea creíble o suficiente prueba se iniciará una inspección formal y normal y en caso de irregularidades viene un juicio o una sanción administrativa. No te sientas un criminal, no hiciste nada :-) y además si ya respondiste todo es porque no tenías nada que ocultar. Igual es feo sentirse observado o investigado, a veces por tan poco o nada cuando uno ve tanta corrupción impune y por montos millonarios y a uno le cuestionan si se fue de viaje a Brasil 20 días de vacaciones con la familia. Suerte y BUEN VIAJE

  3. Hola, recibí hace unos días por correo la notificación de fiscalización electrónica x operaciones de adquisición de moneda extranjera…. Soy empleado publico y mi esposa docente.
    FISCALIZACIÓN ELECTRÓNICA (0435-2014)

    Fecha de Fiscalización : 24/10/2014

    De acuerdo a los cruces sistémicos que esta Administración Federal periódicamente realiza, se ha detectado “prima facie” que las operaciones realizadas por adquisición de moneda extranjera para
    tenencia resultan incompatibles con su situación fiscal.Atento a ello, se solicita tenga a bien responder las siguientes preguntas que componen el presente requerimiento fiscal electrónico a efectos de considerar las respuestas como justificación de las inconsistencias detectadas.

    1.- Indique si ha recibido desde Enero 2013 a Agosto de 2014 inclusive ingresos (excepto remuneraciones) en concepto de:

    a) Herencia – Donaciones
    b) Premios
    c) Regalos / Obsequios
    d) Indemnizaciones
    e) Venta de Bienes
    f) Préstamos
    g) Otros ingresos extraordinarios (Se requiere presentación al finalizar este requerimiento de archivo comprimido conteniendo documentación en formato pdf

    Indique
    Monto

    2.- Indique el destino otorgado a la moneda extranjera con fines de tenencia adquirida en el año en curso:

    a) Depósito en Entidad Financiera local
    b) Resguardo en Entidad Financiera local (Caja de seguridad)
    c) Resguardo personal
    d) Compra de bienes
    e) Reventa de moneda extranjera
    f) Cancelación de deuda en moneda extranjera
    g) Otros destinos

    3.- ¿Su remuneración habitual es el único ingreso familiar?
    4.- En caso que la respuesta anterior haya sido negativa, indique CUIT/CUIL y la totalidad de los ingresos netos obtenidos desde Enero
    2013 a Agosto 2014 inclusive por su conyuge o conviviente:

    5.- ¿Ha declarado la totalidad de sus bienes y deudas al 31/12/2013 en sus Declaraciones Juradas Impositivas (artículo 12 de la
    Resolución General AFIP N° 2437 y modificatorias).

    En caso de haber presentado con fecha posterior a la del lanzamiento de la presente Fiscalización Electrónica declaración jurada original y/o rectificativa en los impuestos y períodos que se detallan a continuación, indique tipo de declaración jurada (original o rectificativa), fecha de presentación y en caso de corresponder, número de rectificativa.

    IMPUESTO PERIODO TIPO PRESENTACION NRO. RECTIFICATIVA FECHA
    Impuesto a las Ganancias 2013
    Impuesto sobre los Bienes Personales 2013
    Si el Presente Requerimiento Fiscal Electrónico motiva la presentación de declaraciones juradas originales y/o rectificativas en otros impuestos y/o periodos no incluidos en el cuadro anterior, informe en un archivo adjunto, el impuesto, período fiscal, fecha de presentación, tipo de declaración jurada (original o rectificativa) y de corresponder, número de rectificativa.

    YO HICE DOS VIAJES AL EXTERIOR ….

    HAY ALGÚN LUGAR DONDE PUEDA LLAMAR O PEDIR AYUDA PARA CUMPLIMENTAR ESTA FISCALIZACION ??

    gracias
    Pablo

    • Hola Pablo, aclaro que no soy contador. Podés consultar a cualquier contador o a tu contador si tenés uno. También podés entrar a la web de Afip y mandar un mail a mesa de ayuda o llamar al 0800 o ir a la dependencia que corresponde a tu domicilio. Si no tenés nada que ocultar no hay ningún problema. Lo que están diciendo es que según tus declaraciones no es normal que además de los gastos de la vida diaria te haya sobrado dinero como para comprar dólares. Extraño es que si YA TE AUTORIZARON ahora te lo cuestionen, supongo es algún tipo de acción a todos los que compraron para disminuir la intención de compra o asustar a los que quieren comprar para que ya no lo hagan por miedo a fiscalizaciones, el BCRA está perdiendo muchos dólares por el dólar ahorro y sacar no lo van a sacar en plena campaña. Lo que te preguntan no es raro y no creo que te cuesta explicar todo según las opciones que brindan. Yo no pondría que te los gastaste en un viaje al exterior porque para viajes al exterior hay otro permiso que se hace con un dolar oficial + 35 %, si fuera permitido para viajes no existiría la diferencia entre 20 % del ahorro y 35% el turista. Ahí si tenés un problema por éso dijo que es DE LOCOS o INJUSTO que exista un dólar autorizado más 20% y otro más 35%. Bueno, no sé que decirte, tampoco sé si pagás ganancias o sos monotributista, ni qué categoría ni cuántos dólares compraste. Fijate, si está claro que no cierran los números de tus compras y lo que pagás de monotributo aprovechá que mañana vence el plazo de recategorización y ponete al día con la verdadera categoría que te corresponde, si es que tenés una inferior y luego respondé que los tenés guardado como ahorro personal, la opción “C” del punto 2, de todos modos los que les interesa saber en qué opción del punto 1 estás encuadrado. SUERTE CHE!

    • Hola, en el punto 2 cuando dice “Indique el destino otorgado a la moneda extranjera con fines de tenencia adquirida en el año en curso”, ¿a que se refiere con “el año en curso”?, al 2015? o al 2014 ya que la carta de afip tiene esa fecha ? gracias !!!!!

      • Hola Eri, tu pregunta estaba como una respuesta a otra pregunta, no la vi antes. Seguro que es al 2014, si es la fecha de la emisión es 2014, sólo que demoran en ser despachadas. Seguramente busca inconsistencia en bienes personales período 2014 que está por vencer. Recuerda que poseer dólares en efectivo suma al patrimonio personal que si supera los $ 300.000 sumando autos, propiedades, entonces se declara en el impuesto de Bienes Personales. Los montos en plazos fijos y saldos en cajas de ahorro no se computan para el pago de Bienes Personales. La gente que ha comprado dólares para tenencia al sacarlos del banco se deduce que los tiene en efectivo y dado al cepo no los ha podido gastar salvo en algún viaje al exterior. Sinó saliste del país los tenés que tener en tu casa o caja de seguridad. Lo depositado den caja de seguridad debe ser declarado en bienes personales y cuidado, si dices que los gastastes significa que los has vendido en el mercado negro. Si los tienes en tu casa, deberás decir que los tienes como ahorro para futuros viajes o por lo que sea que los estás ahorrando, aunque de bronca o miedo decir que los tienes en efectivo pero es así, Bienvenido a Gran Hermano :-), pero no es CEPO, no existe, saludos, suerte. Ojo que igual cierra con todo sentido lo que hacen, ojalá lo hagan con todos y no sólo con los pequeños contribuyentes.

  4. Hola. El año pasado compré 850 dolares con autorizacion de afip a razon de 70 por mes y me llego la intimacion de afip. Mi duda es: que pongo en “Que hice con esos dolares”, intuyo que cualquier coas que ponga será usado en mi contra. Gracias

    • Daniel, hay algo que no cierra. NO TE PUEDEN PREGUNTAR QUE HICISTE CON LOS DOLARES si los compraste con la autorización de ellos. Yo supongo diferentes casos. 1, si lo compraste como para viajar al exterior y no saliste del país AHI SI está el problema, los vas a tener que devolver. 2 – Es algo falso para sacarte información, la fiscalización electrónica LLEGA POR CORREO ARGENTINO con cupón que tenés que firmar, NO HAGAS CASO A NADA que te haya llegado por mail. 3 – Es diferente lo que te están preguntando y entendiste mal. 4 – Si los compraste como ahorro y el pedido de información es real deciles que se los enterraste en el cementerio, sólo adjuntale los comprobante de que los compraste y listo, tampoco vas a decir que los tenés en tu casa. Suerte

      • Gracias por tu respuesta, pero el tema es un poco mas complicado. 1)La carta por la fiscalizacion electronica me llego por correo pero no la firmé, aparecio en el buzon de mi casa. 2)Cuando compré los dolares con autorizacion de afip para tenencia Yo tenia dos sueldos bajos (Docente y Jubilado), pero la afip tiene sus registros atrasados y registró la compra cuando yo cobraba solo un sueldo (Jubilado) y no daba mi “condicion fiscal” como dicen ellos. 3)La pregunta “que hice con los los dolares” , cualquier cosa que pongas te piden informacion comprobable, me parece que tu sugerencia esta buena, pondré que los gasté o los regale, no se.
        Gracias por tu tiempo, saludos , Daniel

        • El tema es que si te dieron la autorización es porque en ése momento el sistema te dió el OK. No puedo creer que te pregunten QUE HICISTE. Realmente dice éso? Me mandás por mail una foto? NO TE PUEDEN PREGUNTAR QUE HICISTE. Yo nunca compré para tenencia pero nadie de los que han comprado me ha dicho nunca que les preguntaran que hicieron. TENENCIA ES TENENCIA, vos podés hacer lo que quieras. Raro que no te hicieron firmar la recepción. Sería el colmo que pregunten ahora a todos los que compraron QUE HICIERON, habrá muchas respuestas creativas :-)

        • Gracias por la respuesta. Me pedis que envie por mail copia del cuestionario de afip. Te lo envie respondiendo tu mail pero no se si te llega ya que el mail tuyo es “donotreply”. Saludos

        • Si claro, mi correo está acá http://www.okche.com.ar/publicidad, igual cuando puedas si te parece, no hay problemas. Abrazo y SUERTE!!

  5. A mí me pasa igual, al iniciar para completar el formulario,no me da opcion para escribir actividad registrada y eso me detiene para seguir con el llenado. Qué se hace?

  6. Buenassss,espero que lees esta pregunta ya que veo que hace tiempo no contestas.Mi problema es que al iniciar para completar el formulario,no me da opcion para escribir actividad registrada y eso me detiene para seguir con el llenado.Estoy parada en ese paso,no se como seguir.Si tienes idea de como resolverlo,seria muy util tu respuesta,muchas gracias

    • Hola Gabriela, no sé por qué dices que hace tiempo no contesto, no dejo pasar más de 3 días sin revisar todas las preguntas, no le cobro nada a nadie y acá estoy, generalmente revisando 2 veces por día pero me fui de vacaciones 1 semana y me conecté poco. Respecto a tu caso no puedo ayudarte porque cada fiscalización electrónica es diferente para cada tipo de inspección y cada contribuyente según lo que quieran saber. A mi no me pregunta la actividad. Tienes registrada bien tu actividad? Hace no mucho tiempo había que entrar a recategorizar las actividades, lo hiciste? Mi mejor consejo sería que le consultes a tu contador de confianza. Saludos, suerte

    • Buen día Gabriela, Tengo el mismo problema. Al intentar completar la cuadrícula “Actividad registrada” no me permite hacerlo. En realidad debería autocompletarse con los datos que tiene el sistema registral pero no lo hace. Probé con diferentes exploradores (Firefox, Explorer, Chrome). Fui a mi agencia y me comentaron que la “actividad registrada” esta correctamente cargada en los registros por lo que tendría que comunicarme con mayuda@afip.gob.ar. Lo hice hace un día así que estoy esperando la respuesta. Esto tiene una fecha límite para responder y no se que hacer si en mayuda@afip.gob.ar no me orientan. Gabriela, ¿pudiste resolver el problema?

  7. Hola Franco
    Ya no recuerdo mucho de éste trámite que tiene un tiempo. Hablaste con un contador? No veo por qué no en la parte de comentarios o descarga no puedas poner que vos no pediste moneda ni siquiera has viajado. ESPERO QUE NO SEA UN CASO DE CLONAJE, no trabajarás en Tribunales? Al menos en la provincia de córdoba pasó una vez que alguien con acceso a los cuits y claves fiscales de personal de tribunales COMPRO A NOMBRE DE TODOS DOLARES, claro que nunca les avisó. Fue un caso famoso y nunca falta el vivo que con la identidad digital o fiscal de alguien se manda un pequeño negocio :-) Espero no sea el caso. Te recomiendo hacer el descargo o presentate diréctamente en la sede de AFIP que te corresponde, en mesa de ayuda deberán decirte al menos si a ellos les figura a ciencia cierta la operación o es una carta mandada al boleo. Suerte

  8. Buen día, muchas gracias por las explicaciones.
    Afip me consulta un periodo (Nov 2013 a Marxo 2014, en el cual no realice ni pedi moneda extranjera por viajes, esta opción no me permite aclararla, dado que suponen que realice este pedido/viaje.
    Que me aconseja realziar?

    Gracias

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